Investeringsaftrek 2025 voor je bedrijfswagen inrichting: zo profiteer je als ondernemer

Als ondernemer is investeren in een bedrijfswagen inrichting een slimme manier om je werk efficiënter en professioneler te maken. Of je nu een zzp’er, VOF of BV runt, je kunt in 2025 profiteren van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Deze fiscale regeling verlaagt je belastbare winst bij investeringen in bedrijfsmiddelen zoals een bedrijfswagen inrichting en levert direct financieel voordeel op.

In dit blog leggen we uit wat de investeringsaftrek inhoudt, hoe je deze toepast op een bedrijfswagen inrichting, en laten we een concreet voorbeeld zien met berekening van het financiële voordeel.

Wat is de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)?

De KIA is een fiscale regeling voor ondernemers die investeren in bedrijfsmiddelen. Afhankelijk van het totaalbedrag dat je in één boekjaar investeert, mag je een percentage van dat bedrag extra van je winst aftrekken. Dit verlaagt direct de belastingdruk.

Voor 2025 gelden de volgende schalen voor de KIA:

Deze regeling geldt voor alle investeringen die je doet in bedrijfsmiddelen, waaronder een bedrijfswagen inrichting.

Voorbeeld: investering in een bedrijfswagen inrichting

Stel dat je in 2025 een bedrijfswagen inrichting aanschaft voor €10.000. Omdat dit bedrag binnen de KIA-schaal van €2.901 tot €70.602 valt, heb je recht op 28% investeringsaftrek.

Berekening van de KIA:

• KIA = 28% van €10.000 = €2.800

Dit bedrag mag je aftrekken van je winst, waardoor je belastbare winst daalt. Het belastingvoordeel hangt af van je marginale inkomstenbelasting. Voor een ondernemer in de tweede belastingschijf (37,48%) is het voordeel:

• Belastingvoordeel = €2.800 × 37,48% ≈ €1.049

De netto kasuitgave voor de bedrijfswagen inrichting in 2025 wordt dus:

• €10.000 − €1.049 ≈ €8.951

Investeer je als ondernemer met een lager belastbaar inkomen (35,82%), dan is het voordeel ongeveer €1.003, met een netto uitgave van €8.997.

Door gebruik te maken van de KIA bij je bedrijfswagen inrichting bespaar je dus direct op belasting en houd je meer geld over voor andere investeringen in je onderneming.

Tips voor optimaal gebruik van de investeringsaftrek

1. Bewaar facturen zorgvuldig: Zonder facturen kun je geen KIA toepassen.
2. Registreer de investering in het juiste boekjaar: Alleen investeringen die daadwerkelijk in 2025 zijn gedaan, tellen mee.
3. Controleer andere aftrekposten: De KIA verlaagt je winst, wat invloed kan hebben op andere aftrekposten of toeslagen.
4. Let op desinvestering: Verkoop je het bedrijfsmiddel binnen 5 jaar, dan kan een bijtelling plaatsvinden.

Conclusie

Investeren in een bedrijfswagen inrichting in 2025 is fiscaal aantrekkelijk dankzij de investeringsaftrek. Met de KIA kun je tot 28% van het investeringsbedrag aftrekken van je winst, wat direct je belastingdruk verlaagt. Voor een investering van €10.000 betekent dit een financieel voordeel van ongeveer €1.049, afhankelijk van je inkomen.

Door slim gebruik te maken van de KIA houd je als ondernemer meer geld over voor andere investeringen en verbeter je tegelijkertijd de functionaliteit van je bedrijfswagen. Controleer altijd de actuele belastingregels en overleg met je boekhouder om optimaal voordeel te halen uit de investeringsaftrek.